公司严酷恪守证监会相关上市公司消息披露要乞降《公司法》《证券法》《上市公司消息披露办理法子》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号——创业板上市公司规范运做》《公司章程》等，积极履行上市公司消息披露职责，以使投资者获取需要消息。公司曾经成立了《严沉事项内部演讲轨制》《消息披露办理轨制》以及《黑幕消息知恋人登记办理轨制》《年报消息披露严沉差错义务逃查轨制》等轨制，规范公司对外消息披露法式，以确保公司对外消息披露的及时、精确、完整。

　　为规范公司的联系关系买卖，公司联系关系买卖的公允性，公司及公司全体股东的权益，公司按照《公司法》《证券法》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》等相关，公司制定了《联系关系买卖决策轨制》，明白了联系关系方买卖的内容、联系关系方的范畴及确认尺度、联系关系方买卖的审议法式、联系关系方买卖的施行及联系关系方买卖的消息披露等事项。

　　按照《中华人平易近国公司法》《上市公司管理原则》《公司章程》等轨制规确了人员构成、职责权限、决策法式、议事法则等事项，计谋委员会按期或不按期召开会议，审议公司成长的严沉计谋规划和行动，当令调整公司成长方针。公司运营团队按照董事会确定的计谋规划，制定响应的实施径和具体方针，再逐级分化并纳入业绩查核，确保计谋规划的落实和无效施行。

　　公司为加强对子公司的办理节制，规范公司内部运做机制，公司制定了《控股子公司办理轨制》，规范了对控股子公司的运营办理、财政、资金及办理、投资办理、监视审计等方面的管控办法，提高了公司全体运做效率和抗风险能力，公司持久稳健成长。

　　公司将继续强化内控扶植，完美取公司营业范畴、运营规模、行业特征、合作情况和风险程度等相顺应的内部节制轨制，并跟着运营情况的变化及时加以调整、规范，强化内部节制监视查抄，推进公司健康、可持续成长。

　　为防备和节制运营风险，公司可持续成长，公司构成了三道风险防备机制，各本能机能部分和营业单元为风险办理的第一道防地；风控、内控等合规办理部分为风险办理的第二道防地；审计监察部分为风险办理的第三道防地，为公司全面风险管险评估、风险办理、突发风险事务应对、风险办理的监视取改良等方面进行了细化。

　　公司持续以精细化出产办理为抓手，打制高效人才步队，深切开展出产尺度化扶植、精益出产、质量尺度化、营销尺度化及消息化扶植等项目，通过不竭引入新机制、新方式提拔内部办理尺度化程度并推进公司办理精细化、提拔内部人员办理及程度，组建了一支顺应公司计谋的人才步队。

　　1、违反公司内部规章轨制，但未形成丧失或者形成的丧失轻细； 2、决策法式效率不高，影响公司出产运营； 3、一般营业轨制或系统存正在缺陷； 4、内部节制一般缺陷未获得整改； 5、不属于严沉、主要缺陷的其他非财政演讲内部节制缺陷。

　　纳入评价范畴的次要营业和事项包罗：管理布局、组织架构、成长计谋、人力资本、社会义务、风险评估、财政办理及财政演讲、资金办理、采购取付款、发卖取收款、持久资产办理、研究取开辟、合同办理、对外、联系关系买卖、内部消息传送、消息系统、消息披露、对子公司的管控、内部审计监视等。

　　公司2024年按照内部供应链办理提拔要求，修订了《采购办理轨制》，新建了《原料采购办理轨制》等相关办理法子及细则，进一步规范了采购打算、采购申请、采购打算办理方面，明白了采购打算编制的根据、品种以及审批法式。采购实施方面，强化零散采购取告急采购的办理规范及时效要求，并对响应的采购申请、采办、交付、验收、付款等环节进行明白。采购模式上集中采购取授权采购相连系，通过集中采购整合内部需乞降外部资本，最大限度地阐扬采购量的劣势以实现规模效益；通过度采矫捷应对零星多样化需求，各采购单位能按照本身现实环境正在授权范畴内进行自从决策，削减期待和沟通成本，提高全体采购效率。采购付款方面，公司成立了严酷的资金审批办理流程，所有采购款子的领取必需颠末响应审批，资金的平安。依托消息化系统，采购付款均取对应采购营业合同进行联系关系，确保了采购付款环节的风险可控、操做规范，保障公司运营效益取资金平安。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　按照《南京寒锐钴业股份无限公司章程》（以下简称“公司章程”）《股东大会议事法则》的，规范地召集、召开股东大会，使公司股东可以或许充实行使股东。

　　公司连系营业环境设置了风控审计核心、证券事务部、出产工程手艺核心、财政核心、人力行政核心、投资办理部、供应链办理部等部分，各本能机能部分分工明白，构成了各司其职、彼此协做、彼此牵制、彼此监视的内部节制系统，为公司组织出产、提拔质量、添加效益等方面供给了保障。公司根据现实出产运转环境及法令律例的变化，不竭调整公司组织布局，完美内部节制轨制系统，使公司组织机构更好地顺应公司成长的需要。

　　公司监事会由3名监事构成，2名非职工代表监事，1名职工代表监事，监事会人数及人员形成符律、律例和《公司章程》的要求，列位监事可以或许按照《监事会议事法则》的要求履行职责，对公司严沉事项、财政情况及公司董事、高级办理人员履行职责环境等事项进行监视。

　　公司根据企业内部节制规范系统及《企业内部节制根基规范》（财会[2008]7号）、《企业内部节制配套》（财会[2010]11号）等相关法令、律例和规章组织开展内部节制评价工做。

　　公司风控审计核心对董事会审计委员会担任，正在审计委员会的指点下，行使内部审计权柄，不受其他部分和小我的。公司正在2024年更新了《内部审计办理轨制》《反舞弊取举报办理轨制》《问责办理轨制》等轨制文件，明白了内部审计职责和权限、内部审计流程、清廉从业的要求及对违规事项的逃责机制等；公司风控审计核心配备了专职审计人员，对公司各部分及各子公司的财政出入、经济效益、营业流程、舞弊违规等实施审计监视及查询拜访工做，行使内部审计监视权，审查和评价组织的营业勾当、内部节制和风险办理的恰当性和无效性，以推进组织完美管理、添加价值和实现方针。

　　对外事项按国度相关部分及公司对外消息披露的正在财政演讲中细致披露。截止2024年12月31日，公司不存正在取证监会文件和公司办理轨制相的环境，公司的内部节制施行是无效的。

　　演讲期内，公司不存正在其他需披露的可能对投资者理解内部节制评价演讲、评价内部节制环境或进行投资决策发生严沉影响的其他内部节制消息严沉事项。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下： 1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度。

　　同时公司成立了同一的资金利用审批法式，由集团统筹资金安排，强化对子公司资金营业的同一，提高了资金利用效率；严酷施行筹资、投资、营运等各环节职责权限和岗亭分手要求，成立了严酷的授权审核法式，确保了资金勾当平安无效运转。

　　非财政演讲内部节制缺陷评价的定量尺度按间接经济丧失参照财政演讲内部节制缺陷评价的定量尺度施行。

　　为规范公司的合同办理，按照《中华人平易近国平易近》等相关法令律例，公司修订了《合同办理轨制》，初步建立合同评审系统，针对分歧类型的合同成立相对应的合同审批法式，同时对合同档案办理的归口部分以及编码要求进行了同一规范，无效的防备合同办理中的风险，切实公司的权益。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　公司2024年修订了《营销办理轨制》《信用及应收办理轨制》对整个发卖流程进行了进一步规范，成立了发卖打算、发卖价钱、发卖合同、客户信用、发卖发货、发卖收款等相关流程，完美岗亭义务制，同时为加强应收账款办理，避免、削减坏账丧失的发生，公司进一步完美了客户消息档案和信用额度办理机制，对应收账款进行账龄阐发并成立呆账防止机制，预警渠道，通过应收账款分客户进行账龄阐发、按期对账等工做，对应收账款前进履态风险办理，降低了公司发卖回款丧失的风险。

　　公司修订了《出产扶植项目办理轨制》及系列工程项目功课指点文件，进一步完美出产扶植项目及技改项目全流程的环节节制点，同时基于投资取工程项目办理要求，对立项、设想、预算、投标、施工办理、验收办理、试出产、决算、项目后评价等环节进行了职责区分取规范完美，进一步强化项目实施全过程的，确保项目标质量、进度和资金平安。同时公司成立了《资产办理轨制》对固定资产的办理义务，资产的购买、验收、登记、清点、措置等流程做了细致的，以加强固定资产日常办理。

　　2024年度，董事会由5名董事构成，设董事长1名，董事2名，此中1名董事为财政会计专业人员，董事会人数及人员形成符律、律例和《公司章程》的。列位董事可以或许根据《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号——创业板上市公司规范运做》《董事会议事法则》《董事轨制》等轨制开展工做，出席董事会，勤奋尽责地履行职责和权利。董事正在公司募集资金利用、对外投资、对外、高管聘用等方面进行审议，起到了需要的监视感化。公司董事会下设4个特地委员会：计谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会、审计委员会，各委员可以或许根据相关委员会的议事法则履行职责，为董事会决策供给无效保障。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷或主要缺陷。

　　财政演讲内部节制是指针对财政演讲方针而设想和实施的内部节制。因为财政演讲内部节制的方针集中表现为财政演讲的靠得住性，因此财政演讲内部节制的缺陷次要是指不克不及合理财政演讲靠得住性的内部节制设想和运转缺陷。按照缺陷可能导致的财政演讲错报的主要程度，公司采用定性和定量相连系的方式将缺陷划分为严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷。财政演讲内部节制缺陷定量和定性尺度： （1）定量尺度。

　　1、公司董事、监事、高级办理人员舞弊且给公司形成严沉丧失或晦气 影响； 2、曾经发觉并演讲给办理层的财政演讲内部节制严沉缺陷正在颠末合理 时间后，未获得整改； 3、发觉存正在严沉会计差错，公司对已披露的财政演讲进行更正； 4、注册会计师发觉当期财政演讲存正在严沉错报，但公司内部节制运转 中未能发觉该错报； 5。

　　公司高度注沉产物开辟工做，以市场为导向，连系成长计谋和手艺前进，制定研发打算。为研发产物的进度和质量，公司对研发各环订了严酷过程系，敌手艺规划办理、研发立项评审、样件试制、研发费用办理、手艺办理等进行了明白，无效降低了研发风险，了研发质量，提高了研发工做的效率和效益。

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系南京寒锐钴业股份无限公司（以下简称“公司”或“寒锐钴业”）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、纳入评价范畴的次要单元包罗。

　　为规范公司及子公司的资金办理，公司制定了《资金办理轨制》《募集资金办理轨制》《防备控股股东及联系关系方占用公司资金办理轨制》《全面预算办理轨制》等轨制，对资金实行集中办理，规范了资金打算、账户办理、资金结算办理、募集资金的利用、募集资金的办理及监视、防备资金被占用等事项的操做，使资金办理工做有章可循，公司资金的平安性和效益性。

　　公司注沉消息平安办理，以法令律例为基准，营业为导向曾经成立了《收集及消息平安办理》《消息系统运转办理》《消息系统用户账号取脚色权限办理轨制》《数据备份取灾难恢复办理轨制》等轨制文件，并不竭加强对消息系统办理取扶植，包罗对系统账户、权限和暗码的办理，环节设备按期查抄和测试，按期进行数据更新和等，以保障公司收集、消息系统和办事器数据平安，公司的ERP办理系统、财政消息化系统的使用曾经趋于成熟，且不竭按照营业需要持续优化，以满脚公司久远成长需求。

　　1、公司运营勾当严沉违反国度法令律例，遭到监管机构或省级以上 部分惩罚； 2、违反决策法式，导致严沉决策失误，给公司形成严沉财富丧失； 3、主要营业缺乏轨制节制或轨制系统性失效； 4、负面旧事几次，对公司声誉形成严沉损害，且难以恢复； 5、内部节制严沉缺陷或主要缺陷未获得整改； 6、对公司形成严沉晦气影响的其他景象。

　　公司根据《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》和中国证监会相关法令律例的要求，不竭健全公司布局，完美公司内部办理取节制轨制，公司股东大会、董事会、监事会等管理机构的操做规范、运转无效，提拔公司管理程度，投资者和公司好处。

　　公司财政部分专职担任财政办理和财政演讲工做，按照《公司法》《会计法》《企业会计原则》等法令、律例及相关轨制要求，公司持续优化财政办理和财政演讲轨制，成立了《财政办理轨制》《财政核算法子》《内部核算办理法子》《财政结账办理细则》等系列财政轨制。明白了年度财政演讲编制方案、年度财政演讲编制方式等，规范了会计凭证、会计账簿和财政演讲的处置法式，强调了买卖授权节制、义务分工节制、资产接触取记实利用节制、稽察节制、电子消息系统节制等，并将内部节制和内部考核的要求贯穿此中，确保实正在、完整、精确地反映会计消息。

　　非财政演讲内部节制是指针对除财政演讲方针之外的其他方针的内部节制。这些方针一般包罗计谋方针、资产平安、运营方针、合规方针等。非财政演讲缺陷认定次要根据缺陷涉及营业性质的严沉程度、间接或潜正在负面影响的性质、影响的范畴等要素来确定。非财政演讲内部节制缺陷定量和定性尺度？。

　　纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入总额占公司归并财政报表停业收入总额的100%。

　　公司按照人力资本现状及营业成长需要，不竭优化人力资本全体结构，2024年公司进一步完美了人力资本相关轨制及系统，目前公司已构成了系统的聘请、录用、查核、薪酬、晋升、培训等人事办理轨制，为人力资本优化设置装备摆设、引进和培育优良人才和团队，落地人才梯队扶植供给了机制取。

　　按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内2、非财政演讲内部节制缺陷认定及整改环境。

　　按照《公司法》《平易近》及其他相关法令律例要求，公司制定了《对外办理轨制》，对的审查取审批、金额权限、合同的订立、风险办理等环节进行了明白，公司按关轨制施行对外工做，以节制公司对外风险，公司资产平安。

　　1、未按照会计原则选择和使用会计政策； 2、未成立反舞弊法式和节制办法； 3、对于很是规或特殊买卖的账务处置没有成立响应的节制机制或没有 实施且没有响应的弥补性节制； 4、对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷且不克不及合理 编制的财政报表达到实正在、精确的方针。

　　公司风控审计核心按期收集公司各部分及部属公司的消息，进行风险数据库的更新取，风险数据库做为风险办理工做的主要根本，有帮于公司各部分及部属公司对风险的持续，识别可能存正在的计谋风险、运营风险、财政风险、法令风险等，及时发觉风险并采纳应对办法，公司全体平稳运转，实现公司可持续成长。

　　为推进公司出产运营办理消息的无效传送，公司成立和完美了内部消息传送和沟通渠道。正在内部消息传送方面，公司成立了《严沉事项内部演讲轨制》《公函办理轨制》《会议办理法子》等相关轨制及完美的内部沟通渠道，通过ERP系统发文、公司会议、企业微信等渠道向公司内部员工进行公司日常消息传送，确保内部消息17、消息系统？。

　　1、公司运营勾当违反国度法令律例，遭到省级以下部分惩罚； 2、违反决策法式，导致决策失误，给公司形成较大财富丧失； 3、主要营业轨制或系统存正在缺陷； 4、呈现负面旧事，波及局部区域； 5、内部节制主要缺陷未获得整改； 6、对公司形成主要晦气影响的其他景象。

　　沉点关心的高风险范畴次要包罗：风险办理、财政办理及财政演讲、资金办理、采购取付款、发卖取收款、持久资产办理、研究取开辟、对外、联系关系买卖、内部消息传送、消息系统、消息披露、内部审计监视等。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　公司可持续成长，正在实现本身运营和计谋成长方针的同时，认实履行社会义务，为此公司制定了《社会义务轨制》。正在加强平安出产方面，公司按期/不按期开展平安培训，加大平安投入，落实监视办理，防备和削减各类平安变乱的发生。正在安环方面，公司安环部按照公司营业环境及相关轨制，制定了细致的安环巡检轨制，按期查抄、梳理公司安环法式，不竭丰硕查抄清单，无效降低了公司安环风险。正在产质量量方面，公司对工艺、采购、制制、试验、查验、售后办事等方面进行了严酷的规范，通过制定质量手册、质量法式文件、功课指点文件、质量记实表单等多条理的质量办理文件，确保公司产质量量的可控。正在低碳环保方面，公司严酷按照ISO14001！2015尺度成立并贯彻实施办理系统，持续推进管理工做，加强二次资本的操纵，削减三废排放，实现了节能减排、污染防治工做。